De basisverzekering arbeidsongeschiktheid voor zelfstandigen (BAZ)
Het kabinet wil dat alle zelfstandigen verzekerd zijn tegen langdurige arbeidsongeschiktheid. Daarvoor ligt sinds 24 maart 2026 het wetsvoorstel Wet basisverzekering arbeidsongeschiktheid zelfstandigen bij de Tweede Kamer. De plenaire behandeling is nog niet gepland. De invoering hangt af van wanneer UWV en de Belastingdienst het kunnen uitvoeren; de regering rekent in haar voorbeelden met 1 januari 2030. Deze rekenhulp laat zien wat het je volgens het voorstel kost.
Wat staat er in het voorstel?
Ondernemers voor de inkomstenbelasting worden automatisch verzekerd, ook als ze personeel hebben. Dga's en meewerkende partners vallen erbuiten. De premie is geraamd op circa 5,4% van je winst, met een maximum van ongeveer € 171 bruto per maand. Word je langdurig arbeidsongeschikt, dan krijg je na een wachttijd van 104 weken een uitkering van 70% van je verzekerde inkomen, maximaal ongeveer het minimumloon. Over de wachttijd bestaat verwarring: de samenvatting op de site van de Tweede Kamer noemt ongeveer een jaar, de memorie van toelichting kiest uitdrukkelijk voor 104 weken.
Opt-out met een eigen AOV
Heb je een private arbeidsongeschiktheidsverzekering die aan de eisen voldoet, dan kun je bij UWV ontheffing vragen. Voor bestaande polissen komt overgangsrecht. Een eigen AOV is vaak duurder, maar heeft meestal een kortere wachttijd en kan een hoger inkomen verzekeren.
En tot die tijd?
Tot de BAZ er is, ben je als zzp'er niet verplicht verzekerd. De premie van een AOV met periodieke uitkering mag je nu al aftrekken als uitgave voor inkomensvoorzieningen; de uitkering is dan belast. Wie niets regelt, moet zelf een buffer opbouwen. Ook als de BAZ er komt, heb je voor de eerste twee jaar een buffer of aanvullende verzekering nodig.
- Cijfers van
- 2026 en later
- Laatst gecontroleerd
- 3 oktober 2026
- Belangrijkste bron
- Memorie van toelichting Kamerstuk 36912 nr. 3 (BAZ)
- Aanname
- Wetsvoorstel 36912, in behandeling bij de Tweede Kamer; ingangsdatum op zijn vroegst 2030 (nog niet vastgesteld). Premie circa 5,4% (raming) over maximaal 38.000 euro (voorbeeld uit de memorie van toelichting), uitkering 70%, wachttijd 104 weken. Netto premie met de inkomstenbelasting 2026, alleenstaand, geen ander inkomen; de premie verlaagt de Zvw-bijdrage niet.
Verandert er een tarief of een grens, dan wordt deze pagina bijgewerkt en verschuift de datum hierboven mee.
Rekenvoorbeeld
Je maakt € 50.000 winst per jaar.
Stap 1, premie: de premie gaat over maximaal € 38.000. 5,4% daarvan is € 2.052 per jaar, € 171 per maand. Doordat je de premie aftrekt, betaal je ongeveer € 902 minder inkomstenbelasting: netto kost het je € 1.150 per jaar.
Stap 2, uitkering: word je langdurig arbeidsongeschikt, dan krijg je na 104 weken 70% van € 38.000 = € 26.600 per jaar, € 2.217 bruto per maand.
Stap 3, buffer: je netto inkomen is € 40.327 per jaar, € 3.361 per maand. Wil je 12 maanden 70% daarvan zelf kunnen betalen, dan heb je € 28.229 nodig. Over 5 jaar opgebouwd is dat € 470 per maand.
Tips
- Wacht niet op de BAZ. Die komt op zijn vroegst in 2030 en keert pas na twee jaar uit. Bouw nu een buffer op of sluit een AOV af.
- Kies bij een AOV bewust je eigen risicoperiode: een langere wachttijd (bijvoorbeeld een jaar) maakt de premie flink lager als je een buffer hebt.
- Kies een AOV met periodieke uitkering als je de premie wilt aftrekken. Bij een uitkering ineens is de premie niet aftrekbaar.
- Bewaar de polisvoorwaarden van je huidige AOV: als de BAZ er komt, beoordeelt UWV aan de hand daarvan of je opt-out krijgt.
- Ben je dga van je eigen bv? Dan val je niet onder de BAZ en ook niet onder de werknemersverzekeringen. Regel het dan zelf.
- Reken je benodigde uurtarief opnieuw uit met de AOV-premie erbij in de uurtariefcalculator.
Veelgestelde vragen
Wanneer komt de verplichte AOV voor zzp'ers?
Er is nog geen datum. Het wetsvoorstel ligt bij de Tweede Kamer en de invoering hangt af van de uitvoerbaarheid bij UWV en de Belastingdienst. De regering rekent in haar voorbeelden met 1 januari 2030. Reken dus met op zijn vroegst 2030.
Hoeveel gaat de BAZ kosten?
Volgens de raming ongeveer 5,4% van je winst, over maximaal € 38.000 per jaar in het voorbeeld van de regering. Dat is maximaal ongeveer € 171 bruto per maand. UWV stelt het percentage straks elk jaar vast.
Hoe hoog is de uitkering?
70% van je verzekerde inkomen, dat maximaal ongeveer gelijk is aan het minimumloon. De uitkering begint na een wachttijd van 104 weken. Ze is belast met loonheffing.
Kan ik mijn eigen AOV houden?
Ja, met een opt-out. Als je private verzekering aan het toetsingskader voldoet, kun je bij UWV ontheffing aanvragen. Voor bestaande polissen komt overgangsrecht.
Is de premie aftrekbaar?
Ja, de BAZ-premie wordt aftrekbaar als uitgave voor inkomensvoorzieningen, net als nu de premie van een AOV met periodieke uitkering. Ze gaat niet van je winst af, maar van je inkomen in box 1.
Geldt de BAZ ook voor een dga?
Nee. Dga's en meewerkende partners zijn uitgezonderd. Een dga met een eigen bv moet arbeidsongeschiktheid dus altijd zelf regelen.
Bronnen
- Tweede Kamer: wetsvoorstel 36912, basisverzekering arbeidsongeschiktheid zelfstandigen
- Memorie van toelichting Kamerstuk 36912 nr. 3 (BAZ)
- Belastingdienst: arbeidsongeschiktheidsverzekering voor ondernemers
Cijfers gecontroleerd aan de hand van officiële bronnen. Aan de uitkomsten kunnen geen rechten worden ontleend.
Citeren: Basisverzekering AO zzp (BAZ) of AOV, allesberekenen.nl/zzp-aov-baz (cijfers 2026 en later, gecontroleerd 3 oktober 2026). Onderbouwd met: Memorie van toelichting Kamerstuk 36912 nr. 3 (BAZ). De berekening draait in de browser van de bezoeker; er worden geen ingevulde gegevens opgeslagen. Neem bij overname de uitkomst niet los van de aannames hierboven over.